PROGRAMA DE CAPACITACIÓN Y CERTIFCIACIÓN DE EXPERTO EN SISTEMAS DE ADMINISTRACIÓN DE LOS RIESGOS ASOCIADOS A LAS ACTIVIDADES DELICTIVAS – SARAD

 

 1. ¿Qué es y cuáles son los objetivos del Programa Certificación SARAD?

 El Programa de capacitación y certificación SARAD, tiene como base las recomendaciones que realizan los diferentes organismos y grupos de trabajo internacionales que se ocupan de la administración del riesgo asociado a las actividades delictivas, en especial los Modelos de Administración del Riesgo LA/FT de la UNODC del Programa de Negocios Responsable y Seguros (NRS) y el Sistema de Administración del Riesgo Asociados a las Actividades Delictivas (SARAD), diseñados especialmente para el sector real de la economía, por el Consorcio Internacional SKOL & SERNA.

Así mismo, el Programa se soporta en los siguientes documentos y estándares internacionales:

  • 40 Recomendaciones del GAFI 2012 (Estándares Internacionales sobre el Enfrentamiento al Lavado de Dinero, el Financiamiento del Terrorismo y la Proliferación).
  • GUIDANCE ON THE RISK-BASED APPROACH TO COMBATING MONEY LAUNDERING AND TERRORIST FINANCING. GAFI.
  • Recomendaciones internacionales: NACIONES UNIDAS, GAFI, GAFIC, GAFILAT y COMITÉ DE BASILEA.
  • Norma ISO 31000 y la norma ISO 31010 (Gestión de Riesgo)
  • Marco integrado de administración de riesgos corporativos. Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO)
  • Convenciones de Naciones Unidas con el narcotráfico, la delincuencia organizada, el terrorismo y la corrupción
  • Los Modelos de Administración del Riesgo LA/FT de la UNODC
  • El Sistema de Administración del Riesgo Asociados a las Actividades Delictivas (SARAD)
  • Las regulaciones locales para la prevención y control del lavado de activos y financiación del terrorismo

Este Programa, no es un Programa de Certificación de Competencias definidas por una norma técnica o legal, la certificación que se expida acredita a quien participe en el Programa como miembro del GRUPO DE EXPERTOS SARAD.

Los estándares que hacen parte de la capacitación y certificación fueron definidos teniendo en cuenta los aspectos que un profesional en administración de riesgos asociados a las actividades delictivas debe conocer y administrar, así como los Modelos de Administración del Riesgo LA/FT de la UNODC y el Sistema de Administración del Riesgo Asociados a las Actividades Delictivas (SARAD).

El objetivo general del Programa de capacitación y certificación SARAD, es crear estándares para los profesionales expertos en la administración del riesgo asociado a actividades delictivas.

El Programa pretende lograr los siguientes objetivos específicos:

  1. Lograr que los respectivos profesionales están capacitados de manera integral en la administración del riesgo asociado a actividades delictivas, conforme a las recomendaciones planteadas por los diferentes grupos internacionales de trabajo (ONU, GAFI, Comité de Basilea, OEA, etc.).
  1. Que los respectivos profesionales conozcan las medidas de prevención, control y administración del riesgo asociado a actividades delictivas que aseguren el adecuado cumplimiento por parte de las personas que tienen a su cargo funciones relacionadas.

El Programa de capacitación y certificación SARAD, le brinda una herramienta efectiva para el progreso de su actividad profesional y para obtener una amplia red de contactos profesionales, que constituye una fuente para que las empresas obligadas a adoptar sistemas de prevención y control efectivos, puedan identificar y localizar a los especialistas en este tema.

2. ¿Cuáles son los beneficios de ser parte del GRUPO DE EXPERTOS SARAD?

El Programa de capacitación y certificación SARAD le brinda al profesional, una herramienta efectiva para el progreso de su actividad profesional y para obtener una amplia red de contactos profesionales, que constituye una fuente para que las empresas obligadas a tener sistemas de prevención y control efectivos, puedan identificar y localizar a los expertos en este tema.

El Programa de capacitación y certificación SARAD refuerza los conocimientos y amplía las oportunidades para el desarrollo profesional. Las empresas requieren de empleados con el suficiente conocimiento, capacidad de interacción, creatividad y competencias para desempeñarse en el área antilavado de dinero y financiación del terrorismo.

El Programa de capacitación y certificación SARAD cuenta con altos estándares de cumplimiento, exigencia, dedicación y compromiso y es administrado por profesionales en gestión del riesgo asociado a actividades delictivas, profesionales altamente especializados en la materia.

El pertenecer al GRUPO DE EXPERTOS SARAD, le dará reconocimiento, ya que diferentes instituciones nacionales e internacionales valorarán de manera especial a las empresas que empleen personal certificado.

Se tendrán los siguientes privilegios al entrar a formar parte del GRUPO DE EXPERTOS SARAD:

  • Inserción de su hoja de vida en la base de datos del “GRUPO DE EXPERTOS SARAD” lo cual le podrá representar oportunidades laborales importantes dado que a ella tendrán acceso todas empresas interesadas en contactar expertos en estas materias.
  • Participación en todos los actos programados por el “GRUPO DE EXTERTOS SARAD”, tales como jornadas de actualización, talleres, etc.

Suscripción a boletines y recursos informativos, con actualizaciones permanentes sobre información relevante en la administración de riesgos asociados a actividades delictivas.

3. Contenidos del Programa de capacitación y certificación SARAD

El Programa de capacitación y certificación SARAD consistirá en la evaluación de conocimientos, mediante la respuesta a cuestionarios de los módulos que se describen a continuación:

 

MODULO I:

CONCEPTOS FUNDAMENTALES PARA ASIMILAR LOS ELEMENTOS REQUERIDOS EN UN SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE LOS RIESGOS ASOCIADOS AL LA/FT

OBJETIVOS:

  • Conocer los conceptos generales sobre el lavado de activos y financiación del terrorismo y sus efectos
  • Alinear los conceptos bajo estándares internacionales que le permitan conocer los requerimientos mundiales frente a la prevención de lavado de activos y el financiamiento del terrorismo
  • Conocer y entender las recomendaciones internacionales que se aplican en diferentes países del mundo para prevenir la canalización de recursos para la financiación del terrorismo.
  • Conocer y entender los mecanismos más utilizados en el sector empresarial para lavar dinero y financiar actividades terroristas

CONTENIDOS:
UNIDAD 1 – ACCIONES INTERNACIONALES CONTRA EL LA/FT

1.1. El LA/FT, un problema internacional

1.2. Organización de la Naciones Unidas (ONU)

1.3. Grupo de Acción Financiera (GAFI- FATF)

1.4.  Interpol

1.5. Consejo de Europa

1.6. El Comité de Basilea

1.7. La Organización de los Estados Americanos (OEA)

1.8. Grupo de Acción Financiera del Caribe (CFATF/GAFIC)

1.9. Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT)

1.10. Grupo de Asia/Pacifico sobre el Lavado de Activos (APG)

1.11. Grupo contra el Lavado de Dinero en África Oriental y del Sur (ESAAMLG)

1.12. Grupo Egmont

1.13.  Alianza FMI / Banco Mundial

1.14.  Grupo de Supervisores de la Banca Extraterritorial – OGBS (Offshore Group Of Banking Supervisors, OGBS)

1.15. El Grupo Wolfsberg

1.16. USA Patriot Act – EE.UU 2001

UNIDAD 2 – ASPECTOS CONCEPTUALES DEL  LA/FT

2.1. Conceptos

2.2. ¿Sobre qué recae el Lavado de Activos?

2.3. La legislación colombiana contra el lavado de activos, la financiación del
terrorismo y la corrupción; la penalización de los delitos

UNIDAD 3 – EFECTOS DEL LA/FT

3.1. La riqueza criminal afecta a los países

3.2. Problemas económicos derivados del LA/FT

3.3. Problemas internacionales derivados del LA/FT

3.4. Impactos del LA/FT en los sectores económicos

3.5. Las responsabilidades de los funcionarios

UNIDAD 4 – COMPONENTES DE UN SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LA/FT
POLÍTICAS PARA LA PREVENCIÓN, DETECCIÓN Y CONTROL  Y  PRINCIPIOS ORIENTADORES

4.1. Aplicación estricta de los principios y valores éticos

4.1.1.  Códigos de conducta o de Ética

4.2. Conozca a su cliente o su contraparte

4.3. El principio conozca al mercado

4.4. Control sobre las operaciones de los clientes o contrapartes

4.5. Informe o reporte de operaciones sospechosas

4.6. Control especial de operaciones en efectivo de mayor cuantía

4.7. Conozca a su personal

4.8. Asignación de responsabilidades

4.9. Capacitación continuada

4.10. Colaboración y concertación con las autoridades

UNIDAD 5 – EL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

5.1. Definición del Oficial de Cumplimiento

5.2. Nivel organizacional de la función del Oficial de Cumplimiento

5.3. Perfil del Oficial de Cumplimiento

5.4. Características y cualidades que deben tener el Oficial de Cumplimiento y su equipo

5.5. Funciones del Oficial de Cumplimiento

5.6. Instrumentos del Oficial de Cumplimiento

5.7. Alcance del trabajo del Oficial de Cumplimiento

UNIDAD 6 – EL SUPERVISOR  DE LOS SISTEMAS DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO ASOCIADO AL LA/FT

6.1. Recomendaciones del Comité de Basilea de Supervisión Bancaria

6.2. Funciones del Supervisor en la prevención del LA/FT

UNIDAD 7 – LAS UNIDADES DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS FINANCIERO

7.1. Definición

7.2 Información objeto de análisis por parte de las UIF

7.3. Propósito de las UIF

7.4. Funciones de las UIF

7.5. Conformación de las UIF

TIPOLOGÍAS Y SEÑALES DE ALERTA DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO EN EL SECTOR REAL DE LA ECONOMIA

  1. Tipologías de lavado de activos
  2. Tipologías de financiación del terrorismo
  3. Instrumentos operaciones y actividades de alto riesgo
  4. Señales de alerta

MÓDULO II.   

TEORÍA GENERAL DE LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

OBJETIVOS:

  • Proporcionar a los participantes, conocimientos suficientes que le permitan alcanzar altos niveles de competencias en la gestión de riesgos y ejercer con probidad las actividades que desarrolla en sus empresas, en esta materia.
  • Desarrollar en los participantes, habilidades y competencias para la gestión del riesgo (identificación de amenazas de tipo social, económico, legal, financiero, tecnológico, estratégico y de operación; calificación, evaluación de estos, así como la adopción de medidas de tratamiento y su implementación, el monitoreo y comunicación, y documentación del proceso), de forma que puedan ser unos agentes activos permanentes, en el proceso de Gestión del Riesgo de sus organizaciones.
  • Suministrar información pertinente y actualizada en materia de Gestión de Riesgos, para que los participantes, con una perspectiva integral y una marcada eficiencia en el conocimiento alcanzado en gestión de riesgo, determinen la metodología y demás herramientas necesarias, para el diseño e implementación en sus organizaciones, del sistema de administración de riesgo asociado a actividades delictivas, que más se adapte a ésta, en razón de su tamaño y características.
  • Crear y/o fortalecer una cultura de riesgo y control entre los participantes, para que contribuya a que esta fluya desde el directorio o junta directiva, la alta gerencia, hasta el resto de los niveles de cargo en la organización. Entendiendo por cultura, el conjunto de actitudes compartidas, valores y prácticas que caracterizan cómo la empresa enfrenta el riesgo en el “día a día”, como un valor en sí mismo, sin que sea necesario que emerja de una norma. La cultura de control implica cómo son vistos colectivamente los controles para mitigar los riesgos.

CONTENIDOS:

1. Objetivos específicos
2. Teoría general de administración de riesgo
3. ¿Qué es la administración del riesgo?
4. ¿Qué es el sistema de administración de riesgos?
5. Conceptos de riesgo
5.1. Tipos de riesgo
5.1.1. Riesgo aceptado
5.1.2. Tolerancia al riesgo
5.1.3. Riesgo empresarial
5.1.3.1. Riesgo del entorno
5.1.3.1.1. Riesgos asociados a las condiciones ambientales
5.1.3.1.2. Riesgos asociados al país
5.1.3.2. Riesgos creados por la empresa
5.1.3.2.1. Riesgo empresarial propiamente dicho
5.1.3.2.2. Riesgos puros
5.1.3.2.2.1. Riesgo inherente
5.1.3.2.2.2. Riesgo incorporado
5.1.3.3. Riesgos especulativos
5.1.3.4. Riesgo Reputacional
5.1.3.5. Riesgo operativo
5.1.3.6. Riesgo de precios
5.1.3.7. Riesgo tecnológico
5.1.3.8. Riesgos laborales
5.1.3.9. Riesgos físicos
5.1.3.10. Riesgo inherente a la actividad
5.2. Clasificaciones de riesgos en el sector real
5.2.1. Clasificaciones generales
a) Riesgo de carácter económico
b) Riesgo de mercado
c) Riesgo de crédito
d) Riesgo legal
e) Riesgo organizacional
f) Riesgo estratégico
g) Riesgo de contagio
5.2.2. Clasificaciones Específicas
a) Riesgos financieros y no financieros
b) Riesgos calculables y no calculables
c) Riesgos estáticos y dinámicos
5.3. Especificidad del riesgo operativo
a) Eventos de ejecución y administración de los procesos
b) Eventos de incumplimiento normativo
c) Fraude externo
d) Fraude interno
e) Fallas tecnológicas
f) Relaciones laborales
6. Exigencias para el diseño del sistema de administración del riesgo
6.1. Supuestos de partida
6.2. Identificación de los factores claves de éxito
6.3. Barreras y fallas comunes
7. Métodos para la gestión del riesgo
7.1.1. Método Australiano
7.1.2. Campos de aplicación del estándar
7.1.3. ¿Qué es según el estándar un proceso de administración de riesgos?
7.1.4. ¿Qué etapas tiene el proceso de administración de riesgos?
7.1.5. Esquema general
7.1.6. Análisis del entorno
7.1.7. Identificación del riesgo
7.1.8. Calificación del riesgo
7.1.9. Supervisión y Monitoreo
7.1.10. Informe, Comunicación y Consulta
7.1.11. Esquema específico
7.2. Norma Método ISO 31000 – ISO 31010
7.2.1. Principios de gestión del riesgo
7.2.2. El marco de trabajo
7.2.3. Establecimiento del contexto
7.2.3.1. Contenido del contexto
7.2.4. Identificación del riesgo
7.2.5. Calificación del riesgo
7.2.6. Medidas de tratamiento, diseño e implementación
7.2.7. Supervisión, Monitoreo y/o Evaluación del riesgo
7.2.8. Información, Comunicación y Consulta
7.2.9. Relación de principios, marco de referencia y procesos de gestión de riesgo
7.3. Método COSO
7.3.1. Aspectos comunes en la metodología COSO
7.3.2. Objetivos
7.3.3. Componentes
7.3.4. Relación entre objetivos y componentes
7.3.5. Análisis del Entorno
7.3.6. Identificación y Gestión del Riesgo
7.3.7. Supervisión, Evaluación y Monitoreo
7.3.8. Información, Comunicación y Consulta
7.3.9. Actualización – COSO 2013
7.3.10. Mejoras y modificaciones
7.3.11. Relación entre objetivos y componentes – COSO 2013
7.3.12. Generación de valor
7.3.13. Exigencias del Control Interno
7.3.14. Desafíos de modelos anteriores
7.3.15. Recomendaciones para la adaptación a coso 2013

MÓDULO III:

¿CÓMO DISEÑAR Y CONSTRUIR UN SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO ASOCIADO A LAS ACTIVIDADES DELICTIVAS? ENFOQUE PRÁCTICO – APLICACIÓN DE MODELOS Y METODOLOGIAS PARA LA ADMINISTRACIÓN DE LOS RIESGOS ASOCIADOS A LAS ACTIVIDADES DELICTIVAS.

OBJETIVOS:

  • Orientar a las personas responsables de la gestión del riesgo asociado a actividades delictivas, a gestionar el riesgo al que está expuesta su empresa, identificando, midiendo, controlando y monitoreando tales riesgos, a partir de los factores de riesgo que considere, pueden exponer a dicha empresa.
  • Proporcionar a los participantes, un esquema metodológico, que le sirva de guía para el diseño e implementación del Sistema de Administración de Riesgo asociado a actividades delictivas, en su empresa.
  • Establecer políticas – controles – para la mitigación del riesgo asociado a actividades delictivas, establecer las funciones y responsabilidades que en esta materia tienen todas las áreas y personas de la empresa, definir la estructura del área de cumplimiento, definir e implementar los procesos y/o subprocesos requerido por el área de cumplimiento para cumplir con sus obligaciones, así como la generación de informes a las diferentes áreas de interés dentro de la empresa.

Para el diseño y construcción del sistema de gestión del riesgo asociado a actividades delictivas se incluyen en el Programa de Certificación las metodologías de los siguientes modelos:

  1. Los Modelos de Administración del Riesgo asociado a actividades delictivas para el sector empresarial de la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito – UNODC. Estos modelos han sido diseñados por Carlos Mario Serna Jaramillo, en su calidad de Consultor de la UNODC.
  1. Los Estándares para la Adopción de un modelo de Sistema de Administración de los Riesgos Asociados a las Actividades Delictivas – SARAD-. Diseñado por SKOL & SERNA.

CONTENIDOS:

  1. METODOLOGIA UNODC MODELO NRS – PARA EL SECTOR EMPRESARIAL

SOPORTES PARA EL DISEÑO Y DESARROLLO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO ASOCIADO A LAS ACTIVIDADES DELICTIVAS PARA EL SECTOR EMPRESARIAL – MODELO NRS

ESTRUCTURA DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO ASOCIADO A LAS ACTIVIDADES DELICTIVAS

ETAPA UNO: DIAGNÓSTICO

PASO 1: COMPROMETER A LOS DUEÑOS Y DIRECTIVOS DEL EMPRESA.

PASO 2: DETERMINAR EL CONTEXTO EN EL QUE SE DESENVUELVE LA EMPRESA

PASO 3: DETERMINAR LOS FACTORES DE RIESGO

PASO 4: ELABORACIÓN DEL DIAGNÓSTICO DEL RIESGO

PASO 5: DEFINICIÓN DE LAS METODOLOGÍAS Y HERRAMIENTAS PARA LA GESTIÓN DE RIESGOS

 

ETAPA  DOS: IDENTIFICACIÓN DE LOS RIESGOS

PASO 1: IDENTIFICAR LOS EVENTOS DE RIESGO Y SUS CAUSAS

 

ETAPA TRES: MEDICIÓN O EVALUACIÓN DE LOS RIESGOS

PASO 1: DETERMINAR LOS CRITERIOS PARA LA MEDICIÓN DE LOS RIESGOS

 

ETAPA CUATRO: ADOPCIÓN DE CONTROLES – MEDIDAS PREVENTIVAS

PASO 1: DEFINA LOS CONTROLES PARA MITIGAR CADA UNO DE LOS EVENTOS DE RIESGO

PASO 2: DEFINIR LOS PROCEDIMIENTOS PARA LA APLICACIÓN DE LOS CONTROLES

PASO 3: DISEÑAR Y APLICAR UN PLAN DE TRATAMIENTO DE LOS RIESGOS

PASO 4: SEGUIMIENTO Y CONTROL DE LAS OPERACIONES DE LAS CONTRAPARTES PARA EFECTOS DE LA DETECCIÓN Y REPORTE DE OPERACIONES A LAS AUTORIDADES

 

ETAPA CINCO: ETAPA DE COMUNICACIÓN Y CONSULTA (CAPACITACIÓN Y DOCUMENTACIÓN)

PASO 1: PROVEER UN SISTEMA DE DOCUMENTOS Y REGISTROS DE LAS ETAPAS Y ELEMENTOS DEL SISTEMA DE GESTIÓN DEL RIESGO

PASO 2: DISEÑO Y EJECUCIÓN DEL PROGRAMA DE CAPACITACIÓN Y DEL PLAN DE DIVULGACIÓN DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE RIESGO.

PASO 3: DIVULGACIÓN DEL LOS CONTROLES PARA MITIGAR EL RIESGO

PASO 4: DEFINIR PROCEDIMIENTOS PARA LA IMPOSICIÓN DE SANCIONES ANTE EL INCUMPLIMIENTO DE LA APLICACIÓN DE CONTROLES

 

ETAPA SEIS: EL SEGUIMIENTO O MONITOREO

PASO 1: DEFINA PROCEDIMIENTOS PARA REALIZACIÓN DE ACTIVIDADES DE MONITOREO O SEGUIMIENTO DEL SISTEMA DE GESTIÓN DEL RIESGO.

 

ESTÁNDARES PARA LA ADOPCIÓN DE MODELO DE SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS ASOCIADOS A LAS ACTIVIDADES DELICTIVAS (SARAD)

  1. POLÍTICAS
  2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LOS ÓRGANOS DE CONTROL – ROLES Y RESPONSABILIDADES
  3. FASES DEL SARAD

 

FASE UNO: IDENTIFICACION DEL RIESGO INHERENTE DE LOS CLIENTES Y/O CONTRAPARTES

  1. Análisis del contexto interno y externo de la empresa
  2. Metodologías del SARAD
  3. Técnicas, herramientas y fuentes de información para el SARAD de la empresa.
  4. Determinación de los factores riesgo asociados a las actividades delictivas

 

FASE DOS: IDENTIFICACIÓN Y MEDICIÓN DE EVENTOS DE RIESGO – DEFINICION Y APLICACIÓN DE CONTROLES

  1. Identificación y medición de los eventos de riesgo asociados a las actividades delictivas
  2. Controles y planes de tratamiento

2.1. Definición de control

2.2. Lista de controles

2.3. Calificación y valoración de los controles de los eventos de riesgos asociados a las actividades delictivas

2.4. Valoración de los controles

2.5. Opciones de tratamiento – determinación de controles

2.6. Planes de tratamiento de los riesgos asociados a las actividades delictivas

2.7. Procedimientos para la aplicación de los controles

 

FASE TRES: COMUNICACIÓN Y CONSULTA – CAPACITACIÓN

  1. Documentación del SARAD
  2. Divulgación de la información y reportes internos y externos
  3. Programa de capacitación del SARAD. Comunicación y consulta
  4. Divulgación del manual
  5. Procedimientos para la sanción de eventuales incumplimientos del SARAD.

 

FASE CUATRO: MONITOREO Y SEGUIMIENTO DEL SARAD

  1. Autoevaluación de los responsables de los controles
  2. Gestiones de monitoreo del oficial de cumplimiento
  3. Gestiones de monitoreo de la auditoría interna
  4. Gestiones de monitoreo de la auditoria externa

 

¿Sobre qué versará la evaluación?

La evaluación versará sobre los aspectos de conocimientos teórico y del desarrollo de competencias y habilidades de los profesionales para su aplicación práctica. Para estos efectos habrá dos tipos de evaluación:

  1. Se llevarán a cabo dos evaluaciones teóricas. Los exámenes se harán sobre los siguientes aspectos:
  • Conceptos del lavado de activos y financiación del terrorismo.
  • Antecedentes y acciones internacionales contra el lavado de activos.
  • Recomendaciones internacionales contra la financiación del terrorismo.
  • Tipologías de lavado de activos, financiación del terrorismo y corrupción.
  • Teoría general de administración de riesgo. Metodologías para la gestión de riesgos.
  • Las metodologías de los Modelos de Gestión del Riesgo asociado a actividades delictivas para el sector empresarial de la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito – UNODC.
  • La metodología del Sistema de Administración del Riesgo de Actividades Delictivas. Modelo SARAD.
  1. Una evaluación sobre la aplicación práctica de los conocimientos teóricos para el desarrollo de competencias y habilidades de los profesionales, mediante la evaluación del Sistema de Administración de los Riesgos Asociados al LA/FT que se diseñó para su empresa.